[ 王詠東律師 ]——(2011-9-19) / 已閱9967次
自2011年1月1日起證監(jiān)會對于證券從業(yè)相關(guān)業(yè)者的執(zhí)業(yè)規(guī)范又進(jìn)行了進(jìn)一步的細(xì)化，其中對于律師從事證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)范方面出臺了《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》。這是對2007年5月1日頒布的《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第41號）》的進(jìn)一步重申和強(qiáng)調(diào)。
在該執(zhí)業(yè)規(guī)則中，第四條要求：“對于收集證據(jù)材料等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)親自辦理，不得交由委托人代為辦理。”這是證監(jiān)會對于在審核相關(guān)中介機(jī)構(gòu)和保薦機(jī)構(gòu)申報(bào)文件中，發(fā)現(xiàn)律師事務(wù)所盲目相信發(fā)行人，未能盡到應(yīng)有的核查義務(wù)；親自實(shí)地核查的部分太少，大量的僅僅是對發(fā)行人提供的材料進(jìn)行書面審查，導(dǎo)致出具的法律意見質(zhì)量較低，真實(shí)性較差，導(dǎo)致需要多次補(bǔ)充而做出的相應(yīng)規(guī)定。
同樣為了解決在保薦機(jī)構(gòu)存在的相同問題，證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部于2011年4月6日發(fā)布了關(guān)于保薦項(xiàng)目盡職調(diào)查情況問核情況的指引，詳細(xì)列舉了就發(fā)行人基本情況，業(yè)務(wù)情況，同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易，高管人員，組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制，財(cái)務(wù)情況等方面，大多都要求保薦機(jī)構(gòu)對發(fā)行人進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。這些都說明證監(jiān)會現(xiàn)在更加強(qiáng)調(diào)保薦人和中介機(jī)構(gòu)資料來源的真實(shí)性、合法性，在這方面加強(qiáng)了這些機(jī)構(gòu)的責(zé)任。
根據(jù)《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則》第八條規(guī)定，律師應(yīng)該編制查驗(yàn)計(jì)劃，列明需要查驗(yàn)的具體事項(xiàng)，工作程序、工作方法等。律師查驗(yàn)的資料都要以原件為原則，比如說，以前對于知識產(chǎn)權(quán)的權(quán)利狀況，往往都是去官網(wǎng)上進(jìn)行查詢，從而造成專利、商標(biāo)、版權(quán)的形成和權(quán)屬情況不清晰，或者有遺漏，為了避免這種情況導(dǎo)致報(bào)會材料反復(fù)，現(xiàn)在證監(jiān)會要求律所應(yīng)當(dāng)去登記機(jī)關(guān)取得其制作的知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利證書原件（第21條），對生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備、大宗產(chǎn)品或者重要原材料的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)其購買合同和發(fā)票原件（第22條）。對法人或者其分支機(jī)構(gòu)有關(guān)主體資格以及業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的，除了規(guī)定對批準(zhǔn)文件、營業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證及其他證照的原件進(jìn)行查驗(yàn)外，如果對上述原件的真實(shí)性、合法性存在疑問的，應(yīng)當(dāng)依法相關(guān)機(jī)關(guān)進(jìn)行查證、確認(rèn)（第19條）。
綜上，這些規(guī)定都要求，律師今后從事證券業(yè)務(wù)要盡量地去進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，比如去國家知識產(chǎn)權(quán)局，國家商標(biāo)局、國家版權(quán)局，發(fā)行人注冊當(dāng)?shù)毓ど叹值葯C(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地調(diào)去相關(guān)法律文件原件或者經(jīng)過這些機(jī)構(gòu)蓋章的證明文件，而且在實(shí)踐工作當(dāng)中，律師要將實(shí)際調(diào)查、與調(diào)查對象面談、查詢相關(guān)文件原件等多種方法結(jié)合起來，這樣可以查到更加真實(shí)的情況。因此，律師在證券工作過程中的責(zé)任將進(jìn)一步加大，工作量也更加多，更加要注重資料原件和實(shí)地調(diào)查的作用。
